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    关于印发《济南大学经济责任告知暂行办法》的通知
    作者:  来源:本站原创  发布时间:2019-10-29

    济大校字〔2019〕138号


    各部门、各单位:

    《济南大学经济责任告知暂行办法》已经党委常委会研究通过,现予印发,请认真遵照执行。



    济南大学经济责任告知暂行办法


    第一章 总则

    第一条 为使学校各部门(单位)主要负责人员提高政治站位,知悉所任职务应当履行的经济责任,履职尽责,服务学校改革发展,根据《中办、国办〈党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定〉》《审计署关于内部审计工作的规定》《山东省教育厅关于加强高等学校内部审计工作的意见》等有关政策法规,结合学校实际,制定本办法。

    第二条 学校在各部门(单位)主要负责人员提拔、换届续任、轮岗转任时,实行经济责任任前告知制度。

    第二章 告知对象

    第三条 本办法所指的经济责任告知对象主要包括:

    (一)各党政管理部门、教学、科研、教辅和直属等单位党政主要负责人,是指党政正职领导人员和主持工作一年以上的副职领导人员。

    (二)校属企业主要负责人,主要是指学校出资设立的国有独资企业(公司)、国有控股公司等各级企业的主要负责人。

    第三章 告知内容

    第四条 党组织主要负责人应当履行的经济责任,主要包括:

    (一)贯彻执行上级和学校财经政策及决策部署,遵守有关经济法律法规和财经纪律,统筹制定本部门(单位)事业发展规划,推动科学发展;

    (二)建立健全本部门(单位)集体领导、党政分工合作、协调运行工作机制,规范党政联席会议制度,坚持执行“三重一大”集体决策制度,完善议事决策规则和程序,建立完善内部控制制度,坚持科学民主决策;

    (三)研究本部门(单位)重要项目安排、预算执行、财务收支、人力资源配置和岗位设置、人事考核和分配、各项奖励等有关经济事项,合理配置资源,发挥资源效益,实现任期经济责任目标;

    (四)管好用好党组织经费和其他分管负责经费;

    (五)加强对本部门(单位)经济活动的监管;

    (六)严格落实有关加强党的建设,全面从严治党第一责任人职责,严格遵守领导干部廉洁从政有关规定,认真履行“一岗双责”,落实中央八项规定精神,厉行节约反对浪费;

    (七)负责前任遗留问题和遗留事项的接续处理,负责以往审计、检查中发现问题的整改落实;

    (八)国家和上级要求的其他应履行的经济责任。

    第五条 行政主要负责人应当履行的经济责任,主要包括:

    (一)贯彻执行上级和学校财经政策及决策部署,遵守有关经济法律法规和财经纪律,推动本部门(单位)科学发展;

    (二)根据学校事业发展规划、本部门(单位)职责,负责本部门(单位)制定具体措施和工作计划,推进事业发展,实现任期经济责任目标;

    (三)建立健全本部门(单位)决策议事规则和程序,遵守党政联席会议和“三重一大”集体决策制度,坚持科学民主决策;

    (四)加强制度建设,建立健全内部控制,规范经济活动行为,加强对本部门(单位)重要经济活动的监管,防范风险;

    (五)主持本部门(单位)重要项目安排、经费预算方案、人力资源配置和岗位设置、人事考核和分配、各项奖励、办学条件改善等有关经济事项研究决策,统筹用好财政专项、校拨经费、自有资金及其他各类经济资源,合理配置资源,提高使用效益,落实工作目标;

    (六)加强预算管理,保证本部门(单位)所有收支均纳入预算管理、支出按规定的预算范围列支、预算调整履行规定的程序、所有专项经费按规定的进度执行;

    (七)加强财务收支管理,合法合规使用各类票据,保证支出事项真实相关,支出标准、支付方式、采购方式符合规定;

    (八)加强资金往来管理,及时归还本部门(单位)暂付款,按规定程序进行暂付款核销审批,避免长期挂账;

    (九)加强合同管理,对学校授权部门(单位)签订的额度内合同内容的合法、合规和效益性负主要责任,不允许超授权额度直接签订合同;及时发现解决合同执行过程中存在的问题;对本部门(单位)所有合同建立台账,及时归档;部门(单位)代表学校签订合同一律经法律部门审批并加盖学校合同专用章或公章后生效;

    (十)加强办学办班管理,建立相互衔接可供核对的收入管理措施,做到应收尽收、所有收入按规定及时上缴学校财务部门入账;办学项目、收费标准、收费范围应经归口管理部门审核或备案;

    (十一)加强对外合作管理,本部门(单位)开展院地、院企等合作应按程序进行论证、立项、审批,明确双方责、权、利,维护学校权益;

    (十二)加强编制外人员管理,本部门(单位)聘用编制外人员应报人力资源部门审批;

    (十三)加强维修改造管理,本部门(单位)利用社会服务收入、科研经费等自有资金进行教学、科研、办公设施等维修改造,应由学校后勤、基建管理部门统一管理实施;

    (十四)加强资产管理,各类固定资产要按学校规定及时入账;加强大型仪器设备开放共享;定期进行盘点清查,及时更新资产变动信息;注重无形资产和知识产权保护;资产出租出借、资产处置、对外投资、资产采购按规定程序向归口管理部门报批报备;

    (十五)加强授权审批和印章管理,通过必要程序和方式明确授权事项、授权额度和被授权人;

    (十六)严格落实有关加强党的建设,全面从严治党第一责任人职责,严格遵守领导干部廉洁从政有关规定,认真履行“一岗双责”,落实中央八项规定精神,厉行节约反对浪费;

    (十七)负责前任遗留问题和遗留事项的接续处理,负责以往审计、检查中发现问题的整改落实;

    (十八)国家和上级要求的其他应履行的经济责任。

    第六条 校属企业主要负责人应当履行的经济责任,主要包括:

    (一)贯彻执行上级和学校的财经政策和决策部署,遵守有关法律法规和财经纪律,推动企业可持续发展;

    (二)组织制定企业发展战略和规划,完成企业经营发展目标;

    (三)完善企业法人治理结构,建立健全内部控制制度、企业重大经济决策制度并严格执行,坚持科学民主决策;

    (四)规范企业在重组改制、资本运作、产权交易、融资投资、对外担保、业务经营等方面的管理,有效防范和管控风险;

    (五)加强企业财务收支管理,认真执行各项财务和会计制度,确保财务收支和资产负债损益的真实、合法和完整;

    (六)加强企业资产、资源的管理,保证国有资产安全完整和保值增值,实现经营目标,确保及时足额返还工资、上缴学校资源占用费和收益;

    (七)加强对外投资管理和对投资企业的监管,做好可行性研究,按照投资类别向相应的主管部门或董事会等报批报备,加强事中监管,确保投资合法、资本安全、收益到位;

    (八)加强无形资产管理,保护知识产权;

    (九)加强合同管理,对合同内容的合法、合规和效益性负责;及时发现解决合同执行过程中存在的问题;对企业所有合同建立台账,及时归档;

    (十)加强对外合作管理,企业与地方、校外企业开展合作应按程序进行论证、立项、审批,明确双方责、权、利,维护学校权益;

    (十一)加强授权审批和印章管理,通过必要程序和方式明确授权事项、授权额度和被授权人;

    (十二)企业重大决策、重大事项、重要人事任免、重要制度与体制改革、大额资金支付业务应接受学校(出资人)监督;

    (十三)严格落实有关加强党的建设,全面从严治党第一责任人职责,严格遵守领导干部廉洁从政有关规定,落实中央八项规定精神,厉行节约反对浪费;

    (十四)负责前任遗留问题和遗留事项的接续处理,负责以往审计、检查中发现问题的整改落实;

    (十五)国家和上级要求的其他应履行的经济责任。

    第四章 组织实施

    第七条 各部门(单位)主要负责人员经济责任任前告知由学校审计部门负责。各部门(单位)主要负责人员任职前,由学校审计部门以书面形式告知其要履行的经济责任事项和有关要求,将《经济责任告知书》送达其本人。告知书一式四份,由其本人签署后,分别由本人、所在部门(单位)、组织部门、审计部门留存。

    第八条 校属企业主要负责人经济责任任前告知由经营性资产管理部门负责。学校经营性资产管理部门将《经济责任告知书》送达其本人。告知书一式四份,由其本人签署后,分别由本人、所在部门(单位)、经营性资产管理部门、审计部门留存。

    第九条 学校审计工作领导机构可根据国家和学校有关法律法规和政策规定,结合学校实际情况,对经济责任告知书的告知内容做适当调整。

    第五章 附则

    第十条 学校各部门(单位)主要负责人员要全面了解经济责任审计告知内容,准确把握履行的经济责任,做到知法守法、遵规守纪、履职尽责。

    第十一条 本办法自印发之日起施行,由审计处负责解释。


    附件:1.党组织主要负责人经济责任告知书及回执

    2.行政主要负责人经济责任告知书及回执

    3.校属企业主要负责人经济责任告知书及回执



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